Можно ли отразить счет-фактуру в 4-м квартале, если оплата поступила 30-го сентября?
Добрый день. У нас ООО на общей системе. Нам поступила оплата 30 сентября поздно вечером (оплату увидели только 3 октября, утром), программа выписала счет-фактуру на аванс 03 октябрем. Отчет уже сдан без этой суммы. Является ли это нарушением, фактически по НК счет-фактуру на аванс можно выписать в течение 5 дней.Можно ли ссылаясь на НК оставить все как есть, и показать эту счет-фактуру в четвертом квартале? Спасибо большое
Comments
-
Цитата: программа выписала счет-фактуру на аванс 03 октябрем. Отчет уже сдан без этой суммы. Является ли это нарушением, фактически по НК счет-фактуру на аванс можно выписать в течение 5 дней.Можно ли ссылаясь на НК оставить все как есть, и показать эту счет-фактуру в четвертом квартале? Спасибо большоеДобрый день!
Это нарушение, налоговая увидит, что у Вас не совпадает движение по р/сч и данные, отраженные в Декларации. Авансовый сч-ф по предоплате, поступившей 30.09, должен быть выписан в 3 квартале и отражен в декларации. Посмотрите темы:
Оформление счета-фактуры на аванс
Счет-фактура на аванс на границе кварталов -
Спасибо большое. Придется уточненку сдавать и доплачивать.
